加强财会监督掌控合规风险护航企业发展

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13382173255（Karen郑老师）

学员背景| Course Background

参加对象：总经理、公司高管、财务高管及财务管理团队、业务骨干等。

授课形式：理论讲解、视频体验、案例解析、培训活动、分组讨论

授课天数：2 天

课程背景| Course Background

在当今复杂多变的经济环境下，企业面临着前所未有的挑战。无论是外部环境的不确定性（如市场波动、政策变化等），还是内部管理的风险（如成本控制不当、资金流动性不足等），都可能对企业的发展造成重大影响。因此，加强财务管理，尤其是提高财务合规管理水平，对于确保企业的健康发展至关重要。

财务人员作为企业的重要组成部分，不仅需要具备扎实的专业知识，还需要深刻理解如何通过有效的风险管理策略来支持企业的战略目标。这要求他们不仅要掌握基本的会计原则和财务分析技能，还要能够灵活应对各种复杂的财务问题，确保企业在合法合规的基础上稳健运营。

课程收益| Program Benefits

• 增强财务人员合规意识，并学习如何识别并评估潜在的财务风险点。

• 提升财务人员风险防控能力，掌握有效的风险识别与评估方法。

• 掌握财务流程优化的方法，以及建立和完善内部控制体系的方法。

【课程特色】

• 大量实务案例介入的课程，自下而上的建立认知、易于理解。

• 掌握财务思维下处理问题逻辑。本课程把基础会计、财务管理、涉税业务知识揉碎融合在一起，快速帮助学员建立财务思维，帮助企业突破管理瓶颈。

课程大纲| Course Outline

一、案例导入

1、某国有企业经济责任审计被追责案例

2、恒大财务暴雷案

3、万科股债双杀案

4、曲江文旅董事长被留置案

5、中泰集团虚增收入案

二、相关政策制度解析

1、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读

2、《中央企业合规管理办法》解读

3、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化

4、2024年内控体系工作重点和新要求

5、《关于进一步加强财会监督工作的意见》解读

6、《新会计法》解读

典型案例：雀巢合规案例、紫光赵伟国案、某国有企业违规投资案等

三、重新认识财务：为什么财务风险频频发生？

1、 现实的困惑：权责发生制和收付实现制

2、财务原则的局限：真实的谎言

3、合规风险能杜绝么？

四、精准掌控财务合规风险

1、内控缺陷类

（1）组织架构缺陷风险及案例

（2）岗职不相容缺陷风险及案例

（3）信息系统缺陷风险及案例

2、财务指标异常类

（1）资金合规风险及案例

（2）虚增收入风险及案例

（3）虚报费用风险及案例

（4）虚假投资风险及案例

（5）税务合规风险及案例

（6）滥用会计政策与估计案例

（7）隐瞒应披露重要事项案例

五、财务合规策略与技巧

1、财务合规的整体思路

（1）COSO模型在财务合规的应用

（2）正确认识内控环境的不完美

（3）会计核算：真实性

（4）财务管理：财务语言与业务语言的统一

（5）合规体系：重在顶层设计

2、事前控制：健全内控机制

（1）流程控制的完整性

（2）关键控制环节的有效性

（3）追责机制的有效性

3、事中控制：内控机制的执行与迭代

以华为为例，如何对内控机制不断迭代、持续改进

4、事后控制：财务工作成果的检查与沟通

（1）财会监督与审计监督的协同

（2）财务专项稽核工作

六、重要业务循环的内控管理

1、重要业务循环内控管理要点

（1）授权审批及体系构建

（2）预算管理风险与应对

（3）议事决策机制

（4）关键控制岗的健全

（5）信息化建设

2、采购与付款循环的内部控制

（1）常见的采购风险

采购计划风险、招投标风险、供应商选择风险、库存风险

（2）典型的采购风险管控方法

科学的采购计划、付款节奏管控、发票合规、税点监督、库存监控

（3）采购合规清单及应用

3、销售与收款循环的内部控制

（1）常见的销售风险

销售计划风险、应收账款风险、销售合同风险、业绩造假等

（2）典型的销售风险管控方法

科学的销售计划、客户信用管控、应收账款政策、销售政策管控、审计监督

（3）销售管理合规清单及应用

4、资金管理循环的内部控制

（1）企业资金风险的主要表现形式

日常资金管控风险、营运资金缺口风险

（2）防范资金欺诈与盗用

内部控制措施、定期资金安全检查、营运资金的统筹安排

（3）资金管理合规清单及应用

5、合同管理的内部控制

（1）常见的合同风险及合同风险口诀

附若干案例

（2）合同审核的基本原则和要点

（3）合同管理风险清单及应用

讲师背景| Introduction to lecturers

了解更多

珀菲特顾问|王悦老师

讲师简介 / About the Program Leader

王悦 ——审计、风控、财务专家

Ø 曾任：普华永道会计师事务所（全球四大所之一）审计经理

Ø 曾任：中国北方工业公司（中国最大的军贸企业）审计经理

Ø 曾任：中国旭阳集团（世界最大独立焦化企业，港股上市）审计总经理

Ø 曾任：华夏幸福股份有限公司（A股上市公司）风控总监

Ø 曾任：惠通嘉华投资公司（中国最大的豪车经销商集团）财务总监

Ø 北京、上海、厦门国家会计学院 特邀讲师

Ø 上海国家会计学院 内部审计课程顾问

Ø 中国反舞弊联盟 专家委员及特邀讲师

Ø 中国商业会计学会理事兼审计风控分会副秘书长

Ø 资质证书：国际内审师、注册会计师、注册税务师

Ø 国内首部案例式审计小说《商业迷城之审计卫士》作者

Ø 对外经济贸易大学全日制硕士研究生

擅长领域：内部审计（经营审计、合规审计、采购审计、舞弊审计等）、风控合规（风险管理、内控合规）、财务管理（经营分析、财会监督、财务合规）、非财人员的财务课

【个人简介】

王老师凭借20余年丰富的审计、风控、财务实战经验，擅长从企业价值创造的角度思考企业内部审计、财务管理、风控合规工作，不落窠臼，视角新颖。

作为审计专家，王老师不仅写了国内首部案例式审计小说《商业迷城之审计卫士》，并开创性的打造了《内部审计能力提升的道法术器》这门大课，在内部审计群体中引起了不小的轰动；同时，《内部审计如何有效的发现舞弊线索》、《采购审计技巧及采购风险应对》、《国企迎审与经济责任审计实务与案例》等课程，广受内审群体好评，频繁被各大机构返聘。

王老师同时也是财务专家，其于2024年8月针对财务人员精心打造的《加强财会监督掌控财务风险护航企业发展》课程自推出以来便成为现象级“爆品课”，受到广大财务人员的喜爱，2024年10月单课被机构返聘次数便高达6场。

王老师针对企业高管打造的非财课程《掌控财务风险赋能经营管理》场场好评如潮，让很多企业高管明白了一个道理，财务不是所谓的技术工作，而是告诉大家究竟该如何高效的为企业赚取更大的利润。

【实战经验】

Ø 普华永道：帮助多家大型企业成功实现上市

在普华永道工作期间，曾先后参与了多家大型央国企的IPO工作和SOX404内控合规工作，帮助中国石油、大唐电力、中煤能源、中钢集团、中国建材、旭阳集团等大型企业成功实现上市，对企业合规风险有深入的理解和认知。

Ø 中国北方工业公司：财务经理&审计经理——成功搭建海外审计风控体系，并获得兵器集团表彰

在中国北方工业公司期间，曾先后担任财务经理和审计经理的角色，对央国企的财务管控体系、审计监督体系有深刻的理解，并作为骨干成员深度参与了海外审计体系的搭建过程，积累了丰富的审计风控体系搭建经验。同时，开展过众多经营责任审计、三重一大审计、海外经营审计项目，并因在工作中表现突出而受到兵器集团的表彰。

Ø 惠通嘉华投资有限公司：高级审计经理&财务总监——累计查处舞弊金额三千余万元，并搭建业财一体化系统体系、主导企业IPO

先后担任高级审计经理及财务总监。在负责审计工作期间，发现了大量舞弊问题，查处的舞弊金额达三千余万元，并针对性的开展风险防范工作；在负责财务工作期间，重点参与公司投资项目的尽调、被投项目的财务管理、业财一体化体系的搭建工作，有效的防范了投资风险，对公司一体化的财务管控体系建设作出了重要的贡献。

Ø 华夏幸福股份有些公司：风控总监——累计查处违规金额3亿元，并实现风控体系和业财一体化管控体系

重点负责企业风控合规工作以及风控体系和业财一体化体系的搭建工作。工作期间，累计发现的违规问题金额高达3亿元，对企业风控体系搭建和业财一体化体系的搭建有深刻的理解和研究。

Ø 中国旭阳集团：审计总经理——累计查处违规金额高达3.5亿元，并搭建三位一体的立体化审计工作体系

在担任审计部总经理期间，也重点负责督导下属Pre-IPO公司的上市工作，重点负责企业合规体系搭建以及下属子公司A股上市合规工作。工作期间，累计发现的违规问题金额达3.5亿元，其中下属某公司虚增收入3亿元并因此造成的税务损失高达6千余万。主导搭建了审计前台、中台、后台三线联动的风险防控体系，打造了“三位一体”（舞弊防范、效能提升、战略咨询）的立体化审计工作体系，在守好企业经营红线和底线的同时，不断在经营、管理、战略等层面发力，助力企业价值最大化！

【培训经验】

王老师最早在上海国家会计学院、中国商业会计学会等社会机构做公开课，后又拓展到企业内训领域，累计服务的学员数超10,000人。

Ø 内部审计类课程：王悦老师以讲内部审计类课程为起点，陆续给河北建投（2024年返聘三次）、东风汽车（2024年返聘两次）、金牛水泥、天津医药、未势能源、同益股份、康师傅、顶正投资、深圳赛格、海信集团、海澜集团、新华书店、金风科技、中国北方工业公司、美的电器、航天九院等公司或其员工进行过培训，广受学员好评。

Ø 内控合规类课程：王悦老师对企业内控合规工作的痛点了如指掌，开发的《内控风控合规法律一体化运行实务与案例》课程深受学员好评，其中大型国企山西晋控能源在2024年连续返聘三场、广东农业装备研究所2024年连续返聘两场。

Ø 财会类课程：自2024年8月推出以财会监督为主题的财务课以来，迅速成为爆品课，并成为机构大力推荐的明星课，陆续为中铁物资、国神能源（2024年返聘三次）、阳光电源、广西联通、中建系（2024年返聘三次）、中交集团、杭实集团、宁夏联通（2024年返聘两次）、宿迁水务集团、浙江注册会计师协会（2024年返聘两次）等单位授课超过十几场，广受学员好评。

Ø 非财类课程：自2024年7月推出以来，陆续为广东电科院、广东农业装备研究所（第二场）、宁夏联通（第二场）、三亚农业投资、成都岷山科创投资公司等单位授课，深受学员好评。

培训课程 / Training courses

内部审计系列

《内部审计能力提升的道法术器》（多次返聘）

《国企迎审与经济责任审计实务及案例精讲》（多次返聘）

《内部审计如何有效发现舞弊线索》（多次返聘）

《采购风险应对及采购审计技巧与策略》（多次返聘）

《审计视角下的企业重大风险与实践》

《内部审计实务与案例精讲》

风险管理系列

《内控合规风险管理一体化运行实践与案例》（多次返聘）

《提升内控合规能力防范企业重大风险》（多次返聘）

《周期视角下的企业风险管理实践与案例》

财务管理系列

《加强财会监督掌控财务风险护航企业发展——经营视角下的财务合规实务与案例精讲》（多次返聘）

《掌控财务风险赋能经营管理》——非财务人员的财务管理课（多次返聘）

代表性客户 / PART OF TRAINED COMPANIES INCLUDED BUT NOT LIMITED TO

能源类：中国石油、国神能源（24年3次返聘）、大唐发电、包钢股份、中煤能源、河北建投（24年3次返聘）、晋控能源（24年3次返聘）、中钢集团、云南煤炭能源产业集团、中铁物资集团、新天绿能、杭实集团、四川美丰

ToB制造类：东风汽车、北京汽车、岚图汽车、阳光电源、同益股份、中国卫星网络、中车株洲、中航重机、中烟（贵州）金牛水泥、天津医药、未势能源

ToC制造类：康师傅、顶正投资、深圳赛格、海信集团、海澜集团、新华书店

建筑行业：中建二局（24年3次返聘）、中建七局（24年3次返聘）、中交集团、内蒙交通、中国通用机械工程

邮政电信类：中国联通（24年3次返聘）、中国邮政

金融类：河南农商行、东方资产管理公司、中信建投、新华人寿

研究所及相关事业单位：航天九院、广东电科院七所、广东农业装备研究所（24年3次返聘）、北京电路局

其它：海南农业投资有限公司、日本SMC中国有限公司、华夏幸福股份有限公司、宿迁水务集团、成都岷山创新投资公司、浙江注册会计师协会（24年2次返聘）、武汉长江投资集团、上海虹桥机场、河南机场

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企业内训课关键词

珀菲特顾问|王悦老师

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培训课程 / Training courses

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服务流程

服务优势

对行业特性的深刻理解

丰富的案例库及落地方案

经验深厚的咨询团队

关于珀菲特顾问

我们是？人才培养与智能制造解决方案提供商。

我们做什么？承接组织绩效提升与人才学习发展业务。

服务的客户：世界五百强企业、合资工厂、国有企业、快速发展的民营企业、行业领头企业。

2011年成立

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