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珀菲特企业管理
Karen /郑老师
KEY WORDS OF Corporate Training


联系我们:
13382173255(Karen郑老师)
课程背景| Course Background
当前企业普遍面临业财脱节、财报数据难以解码、分析沦为数据堆砌、结果与决策脱节等痛点,财务报表无法有效转化为业务洞察与管理动作。
本课程紧扣“业财融合”核心,以财报解码为起点,串联“认知-框架-指标-穿透-报告-绩效-决策”全脉络,层层递进破解经营分析难题。从财报解码打破数据壁垒,到搭建科学分析框架、精通核心指标拆解,再到实现业务穿透、编制专业报告,最终联动绩效、赋能核心决策,形成“财报解读-经营分析-决策落地”能力闭环。课程立足国企与各类企业实操需求,通过案例解析、工具赋能、小组实战,帮助学员打通从财报数据到业务决策的转化路径,让财报解码真正成为经营分析的核心抓手,助力企业提质增效。
课程收益| Program Benefits
• 理解:业财融合的底层逻辑与经营分析价值
• 掌握:科学的经营分析五维框架搭建方法
• 掌握:核心财务指标拆解与业务归因技巧
• 掌握:经营分析报告编制与可视化呈现能力
• 掌握:基于分析的绩效联动与业务决策方法
• 掌握:责任中心经营分析与盈利动因拆解
• 掌握:特殊订单、定价等核心决策的分析逻辑
• 掌握:企业经营分析合规要求与绩效评价要点
• 掌握:经营分析工具包的实操应用与复用
• 理解:从数据到决策的全流程闭环运作逻辑
【课程特色】
【企业适配】:贴合企业合规与绩效评价需求
【工具赋能】:全流程可复用模板即刻落地
【案例落地】:多行业标杆案例+场景化拆解
【实战导向】:边演练边点评,强化吸收转化
【逻辑闭环】:七步递进体系直达决策核心
课程大纲| Course Outline
模块一:认知破局——从财务分析到经营分析的价值跃迁
一、企业经营的三大数据痛点拆解
痛点1:数据亮眼VS问题丛生
痛点2:经营分析VS隔靴搔痒
痛点3:财务不通VS业务忽视
二、经营分析的核心价值
1.从财务报表解码穿透至业务单据
2.识别隐性问题与潜在机会
3.推动决策从“经验驱动”转向“数据驱动”
案例1:某装备制造企业通过作业成本分析,精准定位成本高企根源,优化降本
案例2:某贸易国企依赖“大客户”策略,经经营分析发现问题后调整创收
互动:您所在企业的经营分析是否也存在数据表现优异但业务状况堪忧的情况?
模块二:框架搭建——财务与经营分析的融合体系
一、财务分析与经营分析到底有啥区别和联系?
1.财务分析:主要是给投资人、监管看的
1)关注啥:过去的财务数据、公司整体表现
2)怎么分析:算指标、看比率
3)有啥用:判断公司财务是不是健康
路线图谱:指标计算、比率分析、合规校验,服务投融资与监管披露
2.经营分析:主要是内部管理者和业务团队用的
1)关注啥:未来业务会怎么走、具体环节为啥会这样
2)怎么分析:拆原因、做场景推演
3)有啥用:指导业务怎么改、战略怎么调
路线图谱:原因拆解、责任追溯、方案落地,支撑战略执行与业务调整
3.核心协同:财务分析是“财报解码的数据源”,经营分析是“数据解码器”
小贴士:经营分析需以财务数据为锚,财务分析需靠经营分析落地价值!
案例:某公司ROE(净资产收益率)掉了,从财务分析和经营分析如何着手
案例:销售净利率下降,如何针对性改进
二、经营分析的五维框架(实操搭建)
1.战略对齐:锚定企业核心战略(规模扩张vs利润提升),经营分析要跟着企业战略走
2.责任中心:按利润中心、成本中心、投资中心划分,明确各中心考核重点与核心指标
3.业务动因:识别不同行业核心动因
• 鱼骨图
• 因果追溯法
• 以制造企业为例:产能利用率、良品率
• 以贸易企业为例:复购率、账期
1. 数据穿透:掌握“财务指标→业务环节”穿透路径
• 周转率下降→库存结构→滞销产品→经营策略
5.决策支持:输出能落地、能量化的改进建议
案例:某知名龙头企业“产品-区域-渠道”三维框架实践
实战演练:利用《经营分析框架模板》,构建“战略对齐-责任中心-业务动因”经营分析框架,分享、点评
模块三:财务基石——经营分析的核心指标与方法
一、核心财务指标解读
1.盈利能力指标
核心指标:销售净利率、毛利率、ROE(净资产收益率)、ROIC(投入资本回报率)
通用预警:行业性关键指标阈值
2.风险控制指标
核心指标:资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数
国企要求:国有资产保值增值率≥100%
3.成长能力指标
核心指标:营收增长率、净利润增长率、净资产增长率
行业判断:行业周期下判断优劣
4.效率指标
核心指标:存货周转率、应收账款周转率、总资产周转率
关联指标:现金流影响
以上指标,业财双视角解读
二、企业综合绩效的财务分析方法
1.杜邦分析体系:从财务初步穿透到业务
公式:ROE=销售净利率×资产周转率×权益乘数
工具实操:利用《杜邦分析计算表》,现场指导拆解企业数据,找出关键影响因素!
2.央企综合绩效评价方法:指标权重VS评分规则VS结果应用
1)盈利能力
2)资产质量
3)债务风险
4)经营增长
案例:某央企自评发现“经营增长这块得分好低”,调整资源倾斜,评分改善
实战演练:用“杜邦分析+业务假设”,推导财务指标变化背后的业务原因
三、常用分析技术实战
1.预算与滚动预测
方法:把实际经营数据和预算/预测做对比,看差在哪
穿透:到底是“预算定歪了”还是“执行跑偏了”?
案例:某国企搞“月度滚动预测”超实用
2.趋势分析与对标分析
周期对比:短期波动与长期趋势
内部对标:集团内
外部对标:跟行业老大、竞争对手比一比
案例:某央企存货周转率比行业平均低,探究与业务模式关系
3.敏感性分析
1)方法:分析“价格、销量、成本”这些变动对利润的影响
2)应用:用来做定价决策、判断成本管控优先级
实战演练:利用《敏感性分析模板》,测算价格、销量、成本变动对利润的影响,明确成本管控优先级
模块四:业务穿透——责任中心与核心动因分析
一、责任中心经营分析实操
1.利润中心:对利润负责的单元
业财双视角下分析重点:管理利润表
工具:《利润中心管理利润表模板》直接抄作业!
案例:利润中心分析,按“收入增长、利润贡献、费用效率”三个维度考核
2.成本中心:对成本负责的单元
业财双视角下分析重点:标准成本差异
案例:某制造业企业采用作业成本分析
二、盈利驱动:多维度拆解
1.收入侧
核心指标:营收增长率、客户结构、产品结构、价格策略
深度拆解:为何营收增而利润未增的分析
2.成本侧
核心指标:毛利率、成本费用率、单位成本
深度拆解:某产品成本为什么偏高?
三、增长驱动:多维度拆解
1.市场拓展:市场份额、新区域营收占比、B端客户复购率
2.产品创新:新品收入占比、研发回报率
3.产能效率:产能利用率、设备运转率、单位工时产出
案例:某能源国企光伏业务,优化运维实现扭亏为盈
小组实战:利润中心的经营数据,编制管理利润表,分析高/低贡献产品/区域,提结构调整建议
模块五:实操落地——经营分析报告编制与呈现
一、经营报告框架搭建(通用+国企专项)
1.通用结构设计
✅开篇:核心结论放开头
✅主体:数据支撑+业务解读
✅结尾:分优先级的建议
参考:某酒店季度经营分析框架
2.国企特殊要求
战略对齐:集团目标落地进度
合规披露:央企绩效指标、国资保值增值
风险预警:红黄绿机制+应对预案
二、报告撰写与可视化呈现技巧
1.数据可视化
选对图表:趋势→折线、结构→饼图、对比→柱状图
避坑指南:避免堆砌
案例:某公司可视化实战
2.报告对象不同,讲法不同
对决策层:简洁、重战略与风险
对业务层:细致、深入业务环节
实战演练:给定业务数据+战略目标,输出”121式“公司经营报告,汇报、点评
模块六:绩效联动——经营分析与绩效管理融合
一、经营分析与绩效管理的协同逻辑
1.指标设计:经营分析→绩效指标
2.绩效打分:基于分析结果+一个关键因素
3.绩效面谈:用数据说话
案例:某公司利润中心负责人KPI,与经营分析重点对齐,聚焦核心目标
二、多业务单元评价体系搭建
1.评价维度:
财务:利润、ROI、成本
运营:市场份额、客户满意度、交付效率
战略:新业务贡献、研发产出
2.评价方法:
平衡计分卡:绘制战略地图——财务+客户+流程+战略
对标法:和行业优秀单元对比
案例:某企业对子公司的绩效评价体系,成熟子公司侧重财务运营,新公司侧重战略
模块七:决策赋能——经营分析支撑业务核心决策
一、决策信息怎么找寻怎么整理?
1.信息类型:
财务:成本、收入、利润
业务:市场需求、竞对、技术趋势
风险:政策变化、供应链波动
税务:税收优惠、税率变动
2.信息来源:内部VS外部
二、核心业务决策分析实战
1.特殊订单:接还是不接?
算清楚:订单带来的增量收入–增量成本
产能闲置时,怎么决策?
战略考量:为进新市场,短期亏损也能接
机会成本:相关性
税务影响:税负差异、税收优惠
案例:某制造企业利用闲置产能接低价单,盘活闲置资源
2.自制vs外购,如何科学选择?
成本:自制总成本vs外购总成本
能力:是否消耗核心产能?有技术门槛吗?
风险:外购供应稳不稳?质量靠谱吗?
税务筹划:研发加计扣除、进项抵扣
案例:某国企自制/外购决策实例
3.产品定价:策略与实操
定价策略:
成本加成:保利润
市场对标:看竞品
价值定价:按客户感知
不同策略如何匹配
经营分析高级应用
1)成本揭秘:确保价格稳稳盖住成本
2)需求弹性:调价会带来怎样的销量变化?
税务合规:关联交易
案例分享:某大型企业新产品定价实战
三、产品、客户和业务部门的优化决策
1.分析框架构建
产品维度
客户维度
业务部门维度
2.决策工具应用
1)波士顿矩阵:明星产品、现金牛产品、瘦狗产品、问题产品
2)利润贡献度分析
案例实操:某国企的“客户利润贡献分析”
实战演练:围绕多个企业决策场景,利用“经营分析数据+决策模型”,给出决策方案及风险应对
讲师背景| Introduction to lecturers
尹立老师
企业财务管理与审计专家
• 曾任:今麦郞饮品集团(食品快消行业,TOP3)财务管理与会计核算负责人
• 曾任:华泰控股集团(制造业,民企500强上市)财务总经理、集团内控审计VP
• 曾任:恒信集团(珠宝连锁,国内TOP3)财务副总裁(负责财务、内控审计、采购、法务中心)
• 曾任:山东昌大集团(化工肥料,纳斯达克上市)财务总监
• 曾任:吉林瑞德会计师事务所(省行业TOP3)签字注册会计师
• 认证:注册会计师、高级会计师、美国注册管理会计师
个人简介
尹立老师拥有30多年大型集团财务、税务、审计、内控工作经验。财务方面:带领百人财务团队,系统指导数字化转型及能力提升,促进业财深度融合为企业赋能,擅长0-1财务管理体系、风控体系建立实战,擅长从战略角度进行整体筹划推动公司经营;审计内控方面:重建企业集团现代化审计体系,与执法部门合作,成功为某大型企业集团挽回上亿元经济损失;税务方面:为适应金税管理要求,梳理搭建税收筹划管理部门职责,为集团税收筹划节省上千万税款;除此之外,曾主导海外上市,且具有丰富的融资及并购项目经验。
授课风格
三十多年实务、咨询培训经历,领导过多个咨询项目,案例丰富,理论与实践相结合。互动性强,启发学员参与讨论和深入思考,容易引起学员共鸣,专业功底深厚。亲和力极强,用业务人员易懂的白话将枯燥的财税管理和业财融合课程,有料有趣。逻辑思维清晰,深入浅出,生动活泼,具有战略高度,却又简明易懂。
作为实战讲师,累计于CMA协会组织多家机构及企业培训场次200场+,培训总人数接近10000人,交付了50家公司财税管理项目。
实战经验
• 财务及内控方面-上市前审计、融资财务体系、能力等建设、准备。
• 在山东昌大集团担任财务总监期间,全程主导公司在美国纳斯达克上市的财务及内控方面工作,顺利通过上市前全部审计,多轮融资后并成功上市。
• 税收筹划方面-建体系,管团队,推培训,控运营,税筹省8千万。咨询项目,曾年节税千万,减少400万补税,降本80%。
• 在今麦郞饮品集团担任财务管理与会计核算负责人期间,全面负责集团会计核算、财务管理,负责财税专业领域体系建设及全国百余财务团队的考核体系;负责对集团内全国会议高管、财务等财税专业培训;负责对集团及下属数十家分子公司管理人员进行分级分场次的全面预算体系培训并推行;根据全国各生产制造公司运营现状,策略性监控财务运营系统,站在集团财务视角整体成本控制及管理,税收筹划一项为公司节省上约8000万元,创造利润提升空间。
• 北京某教育集团咨询项目,2023年为公司提供税收咨询方案,共计为公司税收筹划,当年节省税款1000万元,其中一项税务应急案件处理,为公司提供的解决方案使企业减少补税款400万元,比预期成本下降80%。
• 内控审计方面-集团VP期间,明规划,定战略,主导多轮收购,调动百亿资金,查处舞弊累计3亿元金额。
• 在华泰控股集团担任财务总经理、控股集团内控审计VP期间,面对综合性集团公司管理,对接多家下属公司财务规划与战略制定;做为对大型公司收购项目的财务板块负责人完成多轮收购工作;对集团多个综合板块组织并审批全集团100亿资金的调度与管理;主导公司全盘财务管理工作;汽车集团内部组织全国管理人员专业培训;查出多起重大舞弊案件,最 大一起涉及金额3亿元;是集团董事长唯 一特殊褒奖的高管并亲点提拔为董事长高级助理。
• 降本增效方面-财务VP期间,节省运营浪费金额1亿元,降低采购成本3千万,战略性压缩资金5千万。
• 在恒信集团担任全国连锁经营集团化公司,财务副总裁(主管财务、内控审计、采购、法务中心)期间负责集团财务战略规划,从战略视角整体筹划推动公司经营并主导重塑多个管理体系;具有业财融合的实战能力,根源性解决企业日常性营运资金1亿元的浪费问题;颠覆性解决采购常年贪腐问题,当年为公司降低采购成本3000万;针对性组织召开由董事长带头参加的全体高管降本增效培训会,共创全价值链降本的解决方案,为公司在疫情期间战略性地压缩资金5000万;善于协调平衡利益整合资源,颠覆性解决企业问题;负责对集团高管的财税领域及内控管理的培训,组织各公司分级共创会议并推行集团管理理念。
培训经验
• 管理人员的财务管理专题培训——15场培训、学员满分率98%
• 尹立老师以培训讲师身份为恒信集团、水木教育集团、北科控股、健合堂开展组织提升系列课程,培训累计15场,累计培训人数1000人,学员课程好评率98%。水木教育集团复购4场,分别为《合同财税风险管理实务》、《内控风险管理》、《全面预算管理》、《资金现金流策略与》,授课内容收到企业高度肯定,输出的方法和工具可以指导企业实际工作开展。
• 全面预算管理专题培训——20场培训,学员满意度98%
• 尹立老师以培训讲师身份为今麦郎集团、水木教育集团、中岩大地科技、博卿科技、圆梦文化等企业开展20场次培训。给全国各大区多公司全体中层及骨干以上专题培训,《制造型企业如何开展全面预算管理》、《服务型公司-全面预算管理》等课程学员好评率98%,覆盖2000+人。
• 降本增效专题培训——20场培训、学员满分率98%
• 尹立老师以培训讲师身份为恒信集团、华泰控股、北京爵美、中岩大地科技、深圳群盛、深圳中宝盈开展组织系列课程,培训累计20场,累计培训人数1000人,学员课程好评率98%。恒信集团后续又增加4场与多事业部的共创会,分别为《全国店铺工程装修如何降本》、《集团供应链采购降本》、《营销线及项目降本》、《支撑线全方位降本》,授课内容收到企业高度肯定,输出的方法和工具可以指导企业实际工作开展。
• 资金现金流管理策略专题培训——15场培训、学员满分率98%
• 尹立老师以培训讲师身份为精彩集团、北京海天传媒、水木教育集团、国科、立即冲新能源开展组织提升系列课程,培训累计15场,累计培训人数1000人,学员课程好评率98%。为北京海天传媒轻咨询诊断服务并培训3场,分别为《管理会计》、《年度经营计划、预算与绩效》、《经营分析决策》,授课内容收到企业高度肯定,咨询中输出方案并落地实施方法和工具可以指导企业实际工作开展。
• 财务风险管理专题培训——30场培训、学员满分率98%
• 尹立老师以培训讲师身份为北京环卫集团、CMA培训机构开展组织考证及继续教育提升系列课程,培训累计30场,累计培训人数1500人,学员课程好评率98%。分别为《新会计法下,会计监督与造假识别》《管理会计转型》、《从年度经计划到全面预算》、《高级财务分析-财务为企业经营助力》,授课内容收到学员高度肯定,输出的方法和工具可以指导企业实际工作开展。
【愿景使命】
经历了30年的财税审工作,成功地帮助一些企业度过了经营困境以及企业管理升级。在这个过程中,我深深的意识到中国5,000万家企业。在企业管理正规化专业化的道路上,还有很大的提升空间。我真诚的希望用我今生所学及丰富的工作经历,帮助更多的企业高质量发展,利益社会,赋能更多的职场人。
主讲课程
非财务体系:(管理人员)
《非财务经理的财务管理》
(基础篇、管理篇、决策篇、降本篇、预算篇、内控篇)
• 《财务赋能,助力企业经营腾飞》(经典课)
• 《综合提升财商,管理者为企业创造价值》
• 《财商与企业经营之道-非财人员的财务管理》(经典课)
• 《财经视角下,用好“一利五率”提升企业价值》
管理会计体系:(目标客户财务、管理人员)
《业财融合下,财务分析为企业经营助力》
• 《降本提效,利润倍增-全面降本增效》(爆品课)
《企业经营视角下的财务风险管理》
• 《业财融合下,全面预算管理》(返聘课)
• 《全面提升资金管理能力,助力企业经营》
《研、产、供、销全价值链下业财融合,为企业创造价值》(爆品课)
财务体系:(财务人员)
《财务晋级必修课-财务职场晋升指南》
《财务如何为企业创造价值》
《业财融合下,基于价值创造的利润分析》
• 《高级财务分析师是如何炼成的?-助力企业经营的财务分析》(返聘课)
《战略成本管理》
• 《税收大数据风险应对与财务年终关账自查》
审计内控系列:(审计、内控人员)
• 《新环境背景下现代审计应对与实务案例》(经典课)
• 《新形势下,企业内控与风险管理实务及案例》
服务客户
制造行业:北京环卫集团、华泰控股、鲁洲集团、昌大国际、长铃集团、吉发集团、吉林粮油工贸、中岩大地科技(高返聘)、北京京棉纺织集团、北京伯乐互联科技、凯达万恒装饰、北京京佳维制冷、北京爵美(高返聘)、涅生科技、深圳中宝盈科技、四川新千里、江苏金玉祥、南京耐安电子、天津展特工程、博彦科技承德、福建云网、深圳群盛包装制品(高返聘)、浙江艺石服饰、成都宏达展示
快消品行业:今麦郎饮品集团、北京康贝尔食品
连锁行业:恒信珠宝集团、健合堂大健康连锁公司(高返聘)、北京最懂湘味餐饮
其他行业:精彩集团、水木源教育集团(高返聘)、北京海天传媒集团(高返聘)、博卿教育科技、圆梦文化、央美生活、重庆漫饭科技、上海宝威、上海灰熊、上海无羡文化传媒、广州世界贸易中心、寺库(海南)国际、南京灵动、福州云盘文化、北京果然天空
学员评价
尹老师其丰富的职业经历以及深厚的产品经验,授课时很好地帮助我们打开了产品的瓶颈,找到了降本的关键,沟通中老师给出的方案直接解决了我们公司管理上的难题。
——水木教育集团董事长马总
尹老师的课程真接地气!深入浅出,所举案例针对性强、分析透彻,不断引发对自己企业的思考,加上针对性的指导,具有很强的实战性和落地性!
——健合堂大健康连锁公司董事长王总
尹老师讲课全程干货有激情,很直接有料,整体课程理论与实战完 美地结合,有高度、有落地,真正的实战派业财融合讲师。
中岩大地科技股份有限公司CFO兼董秘刘总
【精彩瞬间】
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| 北京环卫集团《财务监督与识假》 | 恒信珠宝集团《内控与全面风险管理》 | |
| CMA协会《CMA讲师培训》 | 水木源教育集团《业财融合》 | |
| 水木源教育集团《非财经理财务素养》 | 培训机构《财税思维提升》 | |
| 沈阳培训机构-财务转型升级 | CMA协会《管理会计实战课》 -财务转型升级 |
【视频链接】
全面降本
https://1500026140.vod-qcloud.com/43a8de7dvodtranscq1500026140/8ea3de6c5145403718098703499/v.f1453242.mp4
财务BP之成本管控-作业成本法案例讲解
https://1500026140.vod-qcloud.com/43a8de7dvodtranscq1500026140/a80df4e85145403718095750289/v.f1453242.mp4
财务决策与降本增效
https://1500026140.vod-qcloud.com/43a8de7dvodtranscq1500026140/99b5b8e55145403718095102889/v.f1453242.mp
新会计法与财会监督背景下财务合规管理及案例精讲3——公开课
https://1500026140.vod-qcloud.com/43a8de7dvodtranscq1500026140/67fd96521397757910604717946/v.f1453242.mp4
新会计法与财会监督背景下财务合规管理及案例精讲2——公开课
https://1500026140.vod-qcloud.com/a29c5544vodtranssh1500026140/6810a98d1397757910604729227/v.f1453242.mp4
内控与全面风险管理
https://1500026140.vod-qcloud.com/a29c5544vodtranssh1500026140/dc08b2df1397757900842469898/v.f1453242.mp4
Service Procedure
Service Advantages
我们拥有几百家各类企业的项目咨询基础、多行业数据库、多年的行业经验,并对企业进行深度研究和剖析,总结出一系列深入的观点和经验。
我们的咨询方案的设计过程秉承“知行合一”的理念,既具备理论知识,又重视项目的实操性。经过多年的经验,我们积累了丰富的案例库,涉及18个领域,近千个案例,并将案例与咨询项目完美结合。
我们的咨询团队分布于各大领域,拥有多年的业内从业经验,具备丰富的企业管理实操经验。在定制咨询方案前,我们会为客户匹配多位业内咨询师,供客户进行比对选择,根据客户需求及问题,定制化地设计咨询方案,确保项目的顺利进行。
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