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珀菲特企业管理
Karen /郑老师
课程名称
数智化审计与AI及AI智能体在审计中的应用
参加对象
内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员
授课天数
1 天
授课形式
理论讲解、视频体验、案例解析、培训活动、分组讨论
官网电话
400-008-4600，13382173255（Karen 郑老师）
公司官网
1500门公开课，2万门内训课，可登陆搜索：https://www.perfectpx.com/
随着信息技术的飞速发展和大数据时代的到来，传统的审计方式已经难以满足现代企业的需要。数字化转型已经成为各行各业不可逆转的趋势，而审计行业也不例外。为了适应这种变化，许多组织开始寻求利用先进的技术和工具来提升审计工作的效率和效果，从而确保财务报告的真实性和合规性，同时也能更早地识别潜在的风险。
因此，本课程旨在为学员提供一套关于数字化审计的知识体系，帮助学员在数字化时代提升审计技能。通过本课程的学习，学员将能够掌握数字化审计的基本原理、关键技术、平台建设策略以及实际应用案例，为将来成为专业的数字化审计专家打下坚实的基础。
• 理解风险导向的本质内涵
• 理解内部审计的发展趋势
• 学会利用数据分析与挖掘技术提高审计效率和质量
• 了解并掌握审计模型构建的方法和案例实践
【课程特色】
抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。
模块一、数智化审计实务与案例
一、数智化审计的底层逻辑与工具筑基
1、从“人治”到“数治”的思维跃迁
2、审计人员的转变：转思维、转模式
3、SQL在审计中的深度应用：从基础提取到高阶分析
（1）核心工具原理介绍
（2）关键函数与子查询策略
（3）审计数据清洗与预处理
二、审计模型的系统化构建与方法论
1、智能审计模型构建的三大核心原则
（1）风险导向原则
（2）可解释性原则
（3）动态迭代原则
2、模型构建的五步法
（1）业务解构：拆解业务流程，识别关键控制点（KCP）
（2）规则量化：将定性的审计准则，转化为定量的数据规则（阈值、频率、模式）
（3）算法选型：传统规则引擎 vs 机器学习算法的选择逻辑
（4）样本验证：利用历史舞弊案例进行回测（Backtesting）
（5）部署与监控：模型上线后的运行效果监控与调优。
3、不同业务场景下的审计模型深度设计与案例
（1）场景一：财务舞弊审计 —— 跨期交易与收入舞弊识别
• 核心痛点：虚构收入、提前确认收入、跨期调节利润。
• SQL模型设计思路及代码
（2）场景二：采购合规审计 —— 围标串标与供应商利益输送
• 核心痛点：供应商围标、指定供应商、虚假采购。
• SQL模型设计思路及代码
（3）场景三：资金风险审计 —— 大额资金流动与违规挪用
• 核心痛点：资金体外循环、挪用公款、违规对外担保。
• SQL模型设计思路及代码
三、主流数智化审计平台架构介绍
1、主流数智化审计平台介绍与功能
（1）平台整体架构概览
• 数据层：数据接入、存储、治理（ELT/ETL流程）
• 引擎层：计算引擎、AI模型引擎、规则引擎
• 服务层：审计任务管理、流程协同、可视化报表
（2）四大核心功能模块深度解析
• 智能采集模块：支持ERP、OA、网银、电子发票等多系统自动化数据采集。
• 可视化分析模块：多维数据立方体（Cube）构建、交互式仪表盘制作。
• 模型库与规则库：平台预置的行业通用审计模型（如小金库模型、存货跌价模型）。
• 预警与推送模块：异常线索的实时推送与审计工单流转。
2、某大型国有企业审计平台介绍
模块二、AI工具在审计中的应用
一、AI+VBA等函数驱动智能化数据整合
1、财务数据清洗
（1）去除重复财务数据，如重复的交易记录、客户信息等
（2）处理缺失值，如自动填充或删除含有缺失值的财务数据行
（3）统一财务数据格式，如将不同格式的金额数据转换为标准货币格式
（4）多文件名称统计与文件重命名
2、数据统计
（1）批量修改文件模板
（2）多表格合并与拆分
（3）按特定维度（如部门、时间、产品类别等）进行统计分析
（4）进行常见财务统计，如求和、平均值、最大值、最小值、计数等计算
（5）实现复杂财务数据统计，如计算财务指标的标准差、方差等
（6）自动核对大数据
4、报表生成
（1）自动生成合并报表
（2）自动生成分析报告
（3）自动筛选生成财务分析数据
（4）自动将Excel数据更新到Word文件中
（5）处理报表数据的更新与刷新，确保报表数据的及时性和准确性
二、AI在审计决策的场景应用
1．财务数据真伪识别：利用AI识别财务报表数据异常
2. 财务决策支持：利用AI帮助企业做外包决策
3、销售政策评价：利用AI评价销售折扣政策
4．企业并购估值：利用AI对投资标的进行估值
5、智能识别数据风险：通过数量有限的数据精准识别业务存在的风险
6、智能识别生产决策风险：智能评估生产计划的可行性，预防因决策失误风险
7、智能识别促销方案风险：智能分析促销活动的效果和潜在风险，确保促销策略能够有效提升销量而不损害公司利润
8、智能识别绩效政策风险：深入分析绩效达成的真实性和潜在的风险因素
9、智能识别税务申报数据风险：通过税务申报资料的数据分析，预警可能存在的风险
10、智能识别企业利润真伪：穿透复杂的财务报表，精准判断企业利润是否真实反映其经营成果
模块三、AI智能体在审计领域的实战应用
一、Coze平台认知与财务审计全场景图谱
1. Coze是什么：可视化AI工作流、智能体、自动化工具定位
2. 核心价值：降本、提效、减少重复劳动、统一规则、降低新人上手门槛
3. 审计可落地场景全景
（1）进阶赋能：财务知识库、政策解读、风险预警、审计辅助、底稿生成、问题筛查、整改跟踪
（2）审计专项：凭证抽查、异常筛查、内控测试、数据比对、审计报告梳理
二、Coze平台零基础快速上手
1. 账号注册、工作区创建、合规模型选择（优先免费/安全可用模型）
2. 核心界面认知：智能体、工作流、知识库、变量、节点、提示词
3. 数据安全与脱敏规范：财务数据、审计资料上传、存储、使用权限边界
4. 第一个Demo实操：Excel财务数据导入→AI读取→自动归类→结果导出
三、Coze工作流核心逻辑：审计人员必学节点
1. 数据输入节点：文件上传、文本输入、表单录入、API接口（基础介绍）
2. AI处理节点：提示词编写、指令规范、财务场景化/审计场景化指令设计
3. 逻辑判断节点：条件分支、金额判断、合规校验、时间匹配、异常阈值判断
4. 输出节点：Excel/JSON/文本结果导出、格式适配、多渠道推送
5. 工作流调试、运行、错误排查与日志查看方法
四、实战演练
1、费用报销智能审核工作流
目标：搭建规则化审核辅助工具，输出标准化审核意见，同步形成审计疑点清单
（1） 财务报销审核规则梳理：预算额度、金额阈值、事由合规性、票据匹配
（2） 审计嵌入规则：超标准报销、高频异常商户、跨期报销、重复报销识别
（3） 工作流模块化搭建：数据上传→AI规则判断→逻辑分支→结果输出
（4） 成果落地说明：仅为辅助审核，需人工终审，明确责任划分
2、审计知识库构建与智能问答
目标：统一政策口径、降低审计沟通成本、快速响应审计问询
1. 知识库核心价值：解决政策分散、记忆困难、培训低效、新人难上手、审计问询应答慢问题
2. 知识内容规划
- 政策库：最新财税法规、行业政策、地方细则
- 制度库：公司财务制度、报销规范、审批流程
- 审计库：审计要点、审计常见问题、审计整改要求、违规认定标准
- 案例库：审计风险案例、税务稽查案例、违规追责案例
3. Coze知识库搭建实操
- 文档上传与清洗：PDF/Word/Excel文件导入、格式标准化
- 分类与标签管理：按政策类型、适用场景、行业、审计环节分类
- 检索指令设计：如何让AI精准匹配用户问题
3、财务风险预警与审计疑点筛查智能体
目标：AI前置识别风险，提前整改，降低审计问题发生率
（1）风险场景定义：审计风险、合规风险、税务风险、现金流风险
（2）审计高频风险点嵌入
- 费用超支、大额现金支付、异常挂账、长期往来不清理
- 收入成本不匹配、折旧计提异常、存货账实不符
（3）工作流搭建：政策/数据输入→AI风险识别→阈值判断→预警推送
珀菲特顾问 | 王悦老师
更多课程| 讲师简介 / About the Program Leader |
王悦 ——审计、风控、财务专家
Ø 曾任：普华永道会计师事务所（全球四大所之一） 审计经理
Ø 曾任：中国北方工业公司（中国最大的军贸企业）审计经理
Ø 曾任：中国旭阳集团（世界最大独立焦化企业，港股上市）审计总经理
Ø 曾任：华夏幸福股份有限公司（A股上市公司）风控总监
Ø 曾任：惠通嘉华投资公司（中国最大的豪车经销商集团）财务总监
Ø 北京、上海、厦门国家会计学院 特邀讲师
Ø 上海国家会计学院 内部审计课程顾问
Ø 中国反舞弊联盟 专家委员及特邀讲师
Ø 中国商业会计学会理事 兼 审计风控分会副秘书长
Ø 资质证书：国际内审师、注册会计师、注册税务师
Ø 国内首部案例式审计小说《商业迷城之审计卫士》作者
Ø 对外经济贸易大学全日制 硕士研究生
擅长领域：内部审计（经营审计、合规审计、采购审计、舞弊审计等）、风控合规（风险管理、内控合规）、财务管理（经营分析、财会监督、财务合规）、非财人员的财务课
【个人简介】
王老师凭借20余年丰富的审计、风控、财务实战经验，擅长从企业价值创造的角度思考企业内部审计、财务管理、风控合规工作，不落窠臼，视角新颖。
作为审计专家，王老师不仅写了国内首部案例式审计小说《商业迷城之审计卫士》，并开创性的打造了《内部审计能力提升的道法术器》这门大课，在内部审计群体中引起了不小的轰动；同时，《内部审计如何有效的发现舞弊线索》、《采购审计技巧及采购风险应对》、《国企迎审与经济责任审计实务与案例》等课程，广受内审群体好评，频繁被各大机构返聘。
王老师同时也是财务专家，其于2024年8月针对财务人员精心打造的《加强财会监督 掌控财务风险 护航企业发展》课程自推出以来便成为现象级“爆品课”，受到广大财务人员的喜爱，2024年10月单课被机构返聘次数便高达6场。
王老师针对企业高管打造的非财课程《掌控财务风险 赋能经营管理》场场好评如潮，让很多企业高管明白了一个道理，财务不是所谓的技术工作，而是告诉大家究竟该如何高效的为企业赚取更大的利润。
【实战经验】
Ø 普华永道：帮助多家大型企业成功实现上市
在普华永道工作期间，曾先后参与了多家大型央国企的IPO工作和SOX404内控合规工作，帮助中国石油、大唐电力、中煤能源、中钢集团、中国建材、旭阳集团等大型企业成功实现上市，对企业合规风险有深入的理解和认知。
Ø 中国北方工业公司：财务经理&审计经理——成功搭建海外审计风控体系，并获得兵器集团表彰
在中国北方工业公司期间，曾先后担任财务经理和审计经理的角色，对央国企的财务管控体系、审计监督体系有深刻的理解，并作为骨干成员深度参与了海外审计体系的搭建过程，积累了丰富的审计风控体系搭建经验。同时，开展过众多经营责任审计、三重一大审计、海外经营审计项目，并因在工作中表现突出而受到兵器集团的表彰。
Ø 惠通嘉华投资有限公司：高级审计经理&财务总监——累计查处舞弊金额三千余万元，并搭建业财一体化系统体系、主导企业IPO
先后担任高级审计经理及财务总监。在负责审计工作期间，发现了大量舞弊问题，查处的舞弊金额达三千余万元，并针对性的开展风险防范工作；在负责财务工作期间，重点参与公司投资项目的尽调、被投项目的财务管理、业财一体化体系的搭建工作，有效的防范了投资风险，对公司一体化的财务管控体系建设作出了重要的贡献。
Ø 华夏幸福股份有些公司：风控总监——累计查处违规金额3亿元，并实现风控体系和业财一体化管控体系
重点负责企业风控合规工作以及风控体系和业财一体化体系的搭建工作。工作期间，累计发现的违规问题金额高达3亿元，对企业风控体系搭建和业财一体化体系的搭建有深刻的理解和研究。
Ø 中国旭阳集团：审计总经理——累计查处违规金额高达3.5亿元，并搭建三位一体的立体化审计工作体系
在担任审计部总经理期间，也重点负责督导下属Pre-IPO公司的上市工作，重点负责企业合规体系搭建以及下属子公司A股上市合规工作。工作期间，累计发现的违规问题金额达3.5亿元，其中下属某公司虚增收入3亿元并因此造成的税务损失高达6千余万。主导搭建了审计前台、中台、后台三线联动的风险防控体系，打造了“三位一体”（舞弊防范、效能提升、战略咨询）的立体化审计工作体系，在守好企业经营红线和底线的同时，不断在经营、管理、战略等层面发力，助力企业价值最大化！
【培训经验】
王老师最早在上海国家会计学院、中国商业会计学会等社会机构做公开课，后又拓展到企业内训领域，累计服务的学员数超10,000人。
Ø 内部审计类课程：王悦老师以讲内部审计类课程为起点，陆续给河北建投（2024年返聘三次）、东风汽车（2024年返聘两次）、金牛水泥、天津医药、未势能源、同益股份、康师傅、顶正投资、深圳赛格、海信集团、海澜集团、新华书店、金风科技、中国北方工业公司、美的电器、航天九院等公司或其员工进行过培训，广受学员好评。
Ø 内控合规类课程：王悦老师对企业内控合规工作的痛点了如指掌，开发的《内控风控合规法律一体化运行实务与案例》课程深受学员好评，其中大型国企山西晋控能源在2024年连续返聘三场、广东农业装备研究所2024年连续返聘两场。
Ø 财会类课程：自2024年8月推出以财会监督为主题的财务课以来，迅速成为爆品课，并成为机构大力推荐的明星课，陆续为中铁物资、国神能源（2024年返聘三次）、阳光电源、广西联通、中建系（2024年返聘三次）、中交集团、杭实集团、宁夏联通（2024年返聘两次）、宿迁水务集团、浙江注册会计师协会（2024年返聘两次）等单位授课超过十几场，广受学员好评。
Ø 非财类课程：自2024年7月推出以来，陆续为广东电科院、广东农业装备研究所（第二场）、宁夏联通（第二场）、三亚农业投资、成都岷山科创投资公司等单位授课，深受学员好评。
| 培训课程 / Training courses |
内部审计系列
《内部审计能力提升的道法术器》（多次返聘）
《国企迎审与经济责任审计实务及案例精讲》（多次返聘）
《内部审计如何有效发现舞弊线索》（多次返聘）
《采购风险应对及采购审计技巧与策略》（多次返聘）
《审计视角下的企业重大风险与实践》
《内部审计实务与案例精讲》
风险管理系列
《内控合规风险管理一体化运行实践与案例》（多次返聘）
《提升内控合规能力 防范企业重大风险》（多次返聘）
《周期视角下的企业风险管理实践与案例》
财务管理系列
《加强财会监督 掌控财务风险 护航企业发展——经营视角下的财务合规实务与案例精讲》（多次返聘）
《掌控财务风险 赋能经营管理》——非财务人员的财务管理课（多次返聘）
| 代表性客户 / PART OF TRAINED COMPANIES INCLUDED BUT NOT LIMITED TO |
能源类：中国石油、国神能源（24年3次返聘）、大唐发电、包钢股份、中煤能源、河北建投（24年3次返聘）、晋控能源（24年3次返聘）、中钢集团、云南煤炭能源产业集团、中铁物资集团、新天绿能、杭实集团、四川美丰
ToB制造类：东风汽车、北京汽车、岚图汽车、阳光电源、同益股份、中国卫星网络、中车株洲、中航重机、中烟（贵州）金牛水泥、天津医药、未势能源
ToC制造类：康师傅、顶正投资、深圳赛格、海信集团、海澜集团、新华书店
建筑行业：中建二局（24年3次返聘）、中建七局（24年3次返聘）、中交集团、内蒙交通、中国通用机械工程
邮政电信类：中国联通（24年3次返聘）、中国邮政
金融类：河南农商行、东方资产管理公司、中信建投、新华人寿
研究所及相关事业单位：航天九院、广东电科院七所、广东农业装备研究所（24年3次返聘）、北京电路局
其它：海南农业投资有限公司、日本SMC中国有限公司、华夏幸福股份有限公司、宿迁水务集团、成都岷山创新投资公司、浙江注册会计师协会（24年2次返聘）、武汉长江投资集团、上海虹桥机场、河南机场
提交需求
明确内训需求与课程方向
沟通诊断
了解岗位、学员与业务痛点
项目调研
调研实际场景与学习目标
方案设计
定制课程内容与实操安排
达成共识
确认培训方案与实施细节
项目实施
讲师授课与现场实操
持续跟踪
跟进学习应用与问题反馈
效果评估
评估培训成果与落地效果
我们是谁 Who We Are
珀菲特顾问成立于2011年，是一家专业为企业提供一体化解决方案的知识供应商。我们紧跟AI技术发展趋势，整合AI实战讲师资源，为企业提供从AI认知到落地的全链条赋能培训解决方案。
Founded in 2011, PERFECT CONSULTANT is a knowledge supplier specializing in integrated enterprise solutions. We closely follow AI technology trends and integrate practical AI instructor resources to provide full-chain empowerment from AI awareness to implementation.
我们做什么 What We Do
承接组织绩效提升与人才学习发展业务，覆盖企业内训、公开课、在线学习和项目咨询四大板块，并将AI赋能内容融入不同业务与岗位场景。
We support organizational performance improvement and talent learning development across enterprise internal training, public courses, online learning and project consulting, embedding AI empowerment into business and role-specific scenarios.
服务对象 Our Clients
服务世界500强企业、合资工厂、国有企业、快速发展的民营企业及行业代表性企业，客户包括微软、Intel、阿里巴巴、腾讯、华为、三星、丰田等知名科技与制造企业。
We serve Fortune 500 companies, joint ventures, state-owned enterprises, fast-growing private companies and industry leaders, including Microsoft, Intel, Alibaba, Tencent, Huawei, Samsung, Toyota and other leading technology and manufacturing enterprises.
公司数据 Company at a Glance
2011
成立年份Founded
6000+
服务企业Enterprise Clients
60万+
累计学员Total Learners
2000+
签约&特邀讲师Signed & Guest Instructors
300+
AI热门课题AI Courses
1500+
现有公开课Public Courses
20000+
现有内训课Internal Courses
20+
覆盖城市Cities Covered
公开课
覆盖AI赋能与领导力、通用管理、人力资源、精益智造及个人效能等方向，为不同岗位提供实战课程。
企业内训
围绕组织绩效与人才发展定制培训方案，可将AI办公、智能体、AI研发与数字化供应链等内容嵌入业务场景。
项目咨询
提供人才梯队、智能制造与AI转型咨询，通过案例驱动、工具实操和模板交付推动方案落地。
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