1.点击下面按钮复制微信号
点击复制微信号
珀菲特企业管理
Karen /郑老师
KEY WORDS OF Corporate Training
联系我们：
13382173255（Karen郑老师）
学员背景| Course Background
参加对象：财务部门全员、内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员
授课形式：理论讲解、视频体验、案例解析、培训活动、分组讨论
授课天数：2 天
课程背景| Course Background
企业最怕啥？最怕的就是钱被偷了，名声被毁了。一个是直接的经济损失，比如有人偷偷摸摸把公司的钱挪用了，或者伪造发票来报销，这些都能直接让公司的钱包缩水。另一个是公司的声誉，一旦舞弊的事情被曝光，合作伙伴很有可能就不再信任公司，损失极大。
本课程就是帮助大家怎么在公司里头像侦探一样，找出那些偷偷摸摸搞小动作的人，学会通过蛛丝马迹看穿他们的伎俩，学会怎么收集证据，怎么把他们揪出来。
本课程不仅仅是理论，更重要的是实战经验，通过分析真实发生的舞弊案例，学习如何识别和应对。比如，咱们怎么从一大堆数据里头找出异常，怎么在员工的行为中发现端倪，怎么在复杂的交易中发现猫腻。帮助企业建立“防盗门”和“防火墙”，建立有效的预防机制，减少舞弊发生的可能性，一旦发生舞弊，能够迅速响应，减少损失，看好公司的“钱袋子”，保护公司的“面子”。
课程收益| Program Benefits
• 学会财务反舞弊的五项基本功
• 学会识别三种内控缺陷带来的舞弊行为
• 学会识别七种财务指标异常的舞弊信号
• 掌握关键业务风险识别的关键方法
【课程特色】
案例驱动式教学、实战导向的课程设计、结构化的方法论呈现、全面覆盖舞弊各个方面
课程大纲| Course Outline
一、舞弊案例：警钟长鸣
1、 企业浮沉录：财务舞弊的背后
• 某头部地产公司财务 “暴雷”：下属汽车公司生产的“车”在哪里？
• 某头部地产公司股债 “惊变”：手握千亿资金为啥还缺钱？
• 某上市文旅董事长 “被留置”：会计政策像“变脸”？
• 某大型上市公司收入 “幻影”：虚增收入不是财务造假？
2、案例启示：舞弊背后的真相与教训
• 舞弊如何让财务报表 “说谎”？
• 资产负债 “变形记”
• 利润的 “真假孙悟空”：财务莫当企业中的“唐僧”
二、财务风险洞察：精准识别财务隐患
互动讨论：舞弊行为能杜绝么？
1、财务背后的风险：你所不知道的财务bug
• 权责发生制与收付实现制的 “纠结”：权责发生制往往被当成操纵利润的挡箭牌
• 财务原则就像“真实谎言”：你知道财务原则存在的局限性么？历史成本原则如何反映资产的真实价值？谨慎性原则如何导致资产的塌缩？
2、财务反舞弊的五个基本功
• 偿债能力比率：企业的“健康指数”，资产负债率太高、流动比率不正常就像身体里的血液流动不畅，都可能藏着舞弊风险
• 盈利能力比率：企业的 “赚钱能力测试”，毛利率、净利率不正常就像赚钱机器出故障了，得仔细检查
• 营运能力比率：企业的 “运动能力评估”，应收账款周转率、存货周转率不对劲，就像运动员突然跑不动了，要深挖原因
• 趋势分析：分析环比、同比变化，看看企业经营的逻辑是否按正常剧本发展，如果情节突变，那可能背后有“导演” 在搞鬼
• 账户余额变化：关注那些重要账户余额是否协调，比如存货余额和生产销售规模“不搭调”
3、内控缺陷 “雷区” 排查
从舞弊三角理论说起：你了解该理论对舞弊防范最大的价值在哪里么？
附：三角理论模型图
• 组织架构的 “漏洞” 风险及案例警示
• 岗职不相容的 “冲突” 风险及案例剖析
• 信息系统的 “薄弱环节” 风险及案例解析
4、财务指标异常 “信号灯” 识别
• 资金管理的 “警报” 及案例解读
• 虚增收入的 “假象” 风险及案例揭秘
• 虚报费用的 “陷阱” 风险及案例警示
• 虚假投资的 “迷雾” 风险及案例解析
• 税务合规的 “红线” 风险及案例提醒
• 滥用会计政策与估计的 “误区” 案例分析
• 隐瞒应披露重要事项的 “秘密” 案例警示
三、业务风险洞察：精准识别业务隐患
1、采购与付款业务风险
（1）采购风险表现
• 采购计划风险：高度警惕采购计划缺失隐藏的舞弊风险
• 招投标风险：暗箱操作选择不合格的供应商的信号有哪些？
• 供应商选择风险：财务人员必须要知道的那些弄虚作假的伎俩
• 库存风险：库存管理没那么简单，是舞弊窝案高发领域
（2）采购风险管控策略
• 科学的采购计划：财务人员要具备结合生产需求、市场动态、库存状况等多方面因素评估采购计划科学性的能力
• 付款节奏管控：财务人员需严格按照合同约定，合理安排付款进度，杜绝人为操纵
• 库存监控：财务人员要协助企业建立灵敏的库存监控系统，定期对库存进行盘点，及时掌握库存数量、状态和价值的动态变化
2、销售与收款循环：守护企业的盈利通道
（1）销售风险：威胁盈利的潜在危机
• 应收账款风险：应收账款不仅会导致资金链紧张，更存在潜在的舞弊风险
• 销售合同风险：若合同条款存在漏洞或模糊不清，注意有可能是有意为之
• 业绩造假风险：虚构销售交易、提前确认收入等手段是虚构业绩的常见做法
（2）采购风险管控策略
• 客户信用管控：财务要建立完善的客户信用评估体系，持续监控客户的信用变化，及时调整信用政策，防止信用风险的发生
• 应收账款政策：明确应收账款的账龄分析方法和催收流程，定期对应收账款进行账龄分析，对逾期账款及时发出催款通知，并采取有效的催收措施
• 销售政策管控：财务人员要参与销售政策的制定和审核，包括产品定价策略、折扣政策、返利政策等内容，防止销售人员为追求个人业绩而徇私舞弊
3、合同管理：锁住风险的关键锁钥
（1）合同风险：隐藏在字里行间的陷阱
• 主体风险：重点关注不具备合法的签约资格的主体、出现重大经营风险的签约主体
• 条款风险：关键条款不明确、不完整或存在歧义，往往隐藏着陷阱
• 履约风险：有效识别合同履约中的陷阱问题
（2）合同与票据审查：细节中的 “真相探测器”
• 审核合同金额、付款方式、交货期限等核心条款，看看和财务数据能不能对上号
• 关联交易合同是否公平合理，别被“假亲戚”蒙骗
• 检查票据的合规性，重点关注票据抬头、日期、内容是否有问题
• 对支票、汇票等票据的背书、承兑手续进行审查
讲师背景| Introduction to lecturers
王悦 ——审计、风控、财务专家
Ø 曾任：普华永道会计师事务所（全球四大所之一） 审计经理
Ø 曾任：中国北方工业公司（中国最大的军贸企业）审计经理
Ø 曾任：中国旭阳集团（世界最大独立焦化企业，港股上市）审计总经理
Ø 曾任：华夏幸福股份有限公司（A股上市公司）风控总监
Ø 曾任：惠通嘉华投资公司（中国最大的豪车经销商集团）财务总监
Ø 北京、上海、厦门国家会计学院 特邀讲师
Ø 上海国家会计学院 内部审计课程顾问
Ø 中国反舞弊联盟 专家委员及特邀讲师
Ø 中国商业会计学会理事 兼 审计风控分会副秘书长
Ø 资质证书：国际内审师、注册会计师、注册税务师
Ø 国内首部案例式审计小说《商业迷城之审计卫士》作者
Ø 对外经济贸易大学全日制 硕士研究生
擅长领域：内部审计（经营审计、合规审计、采购审计、舞弊审计等）、风控合规（风险管理、内控合规）、财务管理（经营分析、财会监督、财务合规）、非财人员的财务课
【个人简介】
王老师凭借20余年丰富的审计、风控、财务实战经验，擅长从企业价值创造的角度思考企业内部审计、财务管理、风控合规工作，不落窠臼，视角新颖。
作为审计专家，王老师不仅写了国内首部案例式审计小说《商业迷城之审计卫士》，并开创性的打造了《内部审计能力提升的道法术器》这门大课，在内部审计群体中引起了不小的轰动；同时，《内部审计如何有效的发现舞弊线索》、《采购审计技巧及采购风险应对》、《国企迎审与经济责任审计实务与案例》等课程，广受内审群体好评，频繁被各大机构返聘。
王老师同时也是财务专家，其于2024年8月针对财务人员精心打造的《加强财会监督 掌控财务风险 护航企业发展》课程自推出以来便成为现象级“爆品课”，受到广大财务人员的喜爱，2024年10月单课被机构返聘次数便高达6场。
王老师针对企业高管打造的非财课程《掌控财务风险 赋能经营管理》场场好评如潮，让很多企业高管明白了一个道理，财务不是所谓的技术工作，而是告诉大家究竟该如何高效的为企业赚取更大的利润。
【实战经验】
Ø 普华永道：帮助多家大型企业成功实现上市
在普华永道工作期间，曾先后参与了多家大型央国企的IPO工作和SOX404内控合规工作，帮助中国石油、大唐电力、中煤能源、中钢集团、中国建材、旭阳集团等大型企业成功实现上市，对企业合规风险有深入的理解和认知。
Ø 中国北方工业公司：财务经理&审计经理——成功搭建海外审计风控体系，并获得兵器集团表彰
在中国北方工业公司期间，曾先后担任财务经理和审计经理的角色，对央国企的财务管控体系、审计监督体系有深刻的理解，并作为骨干成员深度参与了海外审计体系的搭建过程，积累了丰富的审计风控体系搭建经验。同时，开展过众多经营责任审计、三重一大审计、海外经营审计项目，并因在工作中表现突出而受到兵器集团的表彰。
Ø 惠通嘉华投资有限公司：高级审计经理&财务总监——累计查处舞弊金额三千余万元，并搭建业财一体化系统体系、主导企业IPO
先后担任高级审计经理及财务总监。在负责审计工作期间，发现了大量舞弊问题，查处的舞弊金额达三千余万元，并针对性的开展风险防范工作；在负责财务工作期间，重点参与公司投资项目的尽调、被投项目的财务管理、业财一体化体系的搭建工作，有效的防范了投资风险，对公司一体化的财务管控体系建设作出了重要的贡献。
Ø 华夏幸福股份有些公司：风控总监——累计查处违规金额3亿元，并实现风控体系和业财一体化管控体系
重点负责企业风控合规工作以及风控体系和业财一体化体系的搭建工作。工作期间，累计发现的违规问题金额高达3亿元，对企业风控体系搭建和业财一体化体系的搭建有深刻的理解和研究。
Ø 中国旭阳集团：审计总经理——累计查处违规金额高达3.5亿元，并搭建三位一体的立体化审计工作体系
在担任审计部总经理期间，也重点负责督导下属Pre-IPO公司的上市工作，重点负责企业合规体系搭建以及下属子公司A股上市合规工作。工作期间，累计发现的违规问题金额达3.5亿元，其中下属某公司虚增收入3亿元并因此造成的税务损失高达6千余万。主导搭建了审计前台、中台、后台三线联动的风险防控体系，打造了“三位一体”（舞弊防范、效能提升、战略咨询）的立体化审计工作体系，在守好企业经营红线和底线的同时，不断在经营、管理、战略等层面发力，助力企业价值最大化！
【培训经验】
王老师最早在上海国家会计学院、中国商业会计学会等社会机构做公开课，后又拓展到企业内训领域，累计服务的学员数超10,000人。
Ø 内部审计类课程：王悦老师以讲内部审计类课程为起点，陆续给河北建投（2024年返聘三次）、东风汽车（2024年返聘两次）、金牛水泥、天津医药、未势能源、同益股份、康师傅、顶正投资、深圳赛格、海信集团、海澜集团、新华书店、金风科技、中国北方工业公司、美的电器、航天九院等公司或其员工进行过培训，广受学员好评。
Ø 内控合规类课程：王悦老师对企业内控合规工作的痛点了如指掌，开发的《内控风控合规法律一体化运行实务与案例》课程深受学员好评，其中大型国企山西晋控能源在2024年连续返聘三场、广东农业装备研究所2024年连续返聘两场。
Ø 财会类课程：自2024年8月推出以财会监督为主题的财务课以来，迅速成为爆品课，并成为机构大力推荐的明星课，陆续为中铁物资、国神能源（2024年返聘三次）、阳光电源、广西联通、中建系（2024年返聘三次）、中交集团、杭实集团、宁夏联通（2024年返聘两次）、宿迁水务集团、浙江注册会计师协会（2024年返聘两次）等单位授课超过十几场，广受学员好评。
Ø 非财类课程：自2024年7月推出以来，陆续为广东电科院、广东农业装备研究所（第二场）、宁夏联通（第二场）、三亚农业投资、成都岷山科创投资公司等单位授课，深受学员好评。
内部审计系列
《内部审计能力提升的道法术器》（多次返聘）
《国企迎审与经济责任审计实务及案例精讲》（多次返聘）
《内部审计如何有效发现舞弊线索》（多次返聘）
《采购风险应对及采购审计技巧与策略》（多次返聘）
《审计视角下的企业重大风险与实践》
《内部审计实务与案例精讲》
风险管理系列
《内控合规风险管理一体化运行实践与案例》（多次返聘）
《提升内控合规能力 防范企业重大风险》（多次返聘）
《周期视角下的企业风险管理实践与案例》
财务管理系列
《加强财会监督 掌控财务风险 护航企业发展——经营视角下的财务合规实务与案例精讲》（多次返聘）
《掌控财务风险 赋能经营管理》——非财务人员的财务管理课（多次返聘）
能源类：中国石油、国神能源（24年3次返聘）、大唐发电、包钢股份、中煤能源、河北建投（24年3次返聘）、晋控能源（24年3次返聘）、中钢集团、云南煤炭能源产业集团、中铁物资集团、新天绿能、杭实集团、四川美丰
ToB制造类：东风汽车、北京汽车、岚图汽车、阳光电源、同益股份、中国卫星网络、中车株洲、中航重机、中烟（贵州）金牛水泥、天津医药、未势能源
ToC制造类：康师傅、顶正投资、深圳赛格、海信集团、海澜集团、新华书店
建筑行业：中建二局（24年3次返聘）、中建七局（24年3次返聘）、中交集团、内蒙交通、中国通用机械工程
邮政电信类：中国联通（24年3次返聘）、中国邮政
金融类：河南农商行、东方资产管理公司、中信建投、新华人寿
研究所及相关事业单位：航天九院、广东电科院七所、广东农业装备研究所（24年3次返聘）、北京电路局
其它：海南农业投资有限公司、日本SMC中国有限公司、华夏幸福股份有限公司、宿迁水务集团、成都岷山创新投资公司、浙江注册会计师协会（24年2次返聘）、武汉长江投资集团、上海虹桥机场、河南机场
Service Procedure
Service Advantages
我们拥有几百家各类企业的项目咨询基础、多行业数据库、多年的行业经验，并对企业进行深度研究和剖析，总结出一系列深入的观点和经验。
我们的咨询方案的设计过程秉承“知行合一”的理念，既具备理论知识，又重视项目的实操性。经过多年的经验，我们积累了丰富的案例库，涉及18个领域，近千个案例，并将案例与咨询项目完美结合。
我们的咨询团队分布于各大领域，拥有多年的业内从业经验，具备丰富的企业管理实操经验。在定制咨询方案前，我们会为客户匹配多位业内咨询师，供客户进行比对选择，根据客户需求及问题，定制化地设计咨询方案，确保项目的顺利进行。
ABOUT PERFECT CONSULTANT
We are? Talent training and intelligent manufacturing solutions provider.
What we do ?Provide organizational performance improvement and talent learning development business.
Customers:Each year, we serves more than 1000 enterprises (including fortune 500 enterprises, joint venture factories, state-owned enterprises, rapidly developing private enterprises and industry-leading enterprises).
10年更懂你
中大型企业共同选择
累计培训学员
现有公开课
现有内训课
现有在线课程
辐射城市
OFFLINE BUSINESS
高层团队引导工作坊
中层管理内训
基层管理内训
人才梯队建设咨询项目
工厂运营咨询项目
TTT内训师咨询项目
领导力公开课
精益智造公开课
个人效能公开课
Video Information
【见证企业成长每一步】
AI效能提升 × HR实战干货 × 领导力精要，前沿管理智慧每周更新，
关注视频号获取全场景管理解决方案，让卓越触手可及！
企业视频号
官网电话：400-008-4600；手机号：13382173255（Karen郑老师）；网站：www.perfectpx.com
PART OF TRAINED COMPANIES INCLUDED BUT NOT LIMITED TO
热线咨询
周一至周日9:00-18:00
微信咨询（注明来意）
周一至周日8:00-20:00
珀菲特咨询顾问
珀菲特咨询顾问Copyright © 2006-2025 PerfectPX All rights reserved. 苏州珀菲特企业管理顾问有限公司 版权所有 苏ICP备11056827号-1 苏公网安备 32050702010145号
珀菲特咨询顾问珀菲特咨询顾问
关注公众号
关注视频号