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珀菲特企业管理
Karen /郑老师
KEY WORDS OF Corporate Training


联系我们:
13382173255(Karen郑老师)
课程背景| Course Background
企业年度经营计划与预算是财务部门衔接战略与执行的核心抓手,核心在于“财务与业务的协同”。但多数企业面临“目标与预算脱节”“财务被动跟跑业务”“数据反馈滞后”等问题:财务部门常陷入“算数字”而非“控方向”的困境,业务部门则因“预算束缚”影响灵活性。
本课程针对多行业财务人员设计,通过跨行业案例拆解、通用工具适配、分组实战演练,聚焦“财务如何主导计划落地”——既讲共性逻辑(如目标分解、预算编制),也析行业特性(如制造业的生产预算、服务业的人力预算),帮助财务人员快速迁移知识至自身企业场景,助力财务从“核算者”转型为“经营决策者”。
课程收益| Program Benefits
1. 掌握跨行业通用的年度计划与预算逻辑
2. 提升财务主导目标分解与资源配置的能力
3. 学会不同行业预算动态调整的实战技巧
4. 强化财务与业务部门协同的沟通方法
5. 获得可直接复用的工具模板与案例库
【课程特色】
聚焦实战,财务视角,聚焦预算与业务的咬合
体系完整,聚焦“从战略到落地”的全流程
工具具体,提供可直接套用模板
实操性强,带学带练,案例丰富
跨行业适配,覆盖制造、服务、贸易等行业案例
课程大纲| Course Outline
导入:财务在年度经营中的角色定位
案例对比:
制造业:财务如何通过预算平衡“产能与订单”
服务业:财务主导“人力成本与营收目标”的匹配
互动:财务在计划落地中的3大核心痛点(分组提炼共性问题)
一、制定目标的三大原则(财务校验逻辑)
1.市场原则:用PEST数据验证需求合理性
工具:市场数据校验模板
案例:
制造业(机械):用PEST分析政策对产能规划的影响
服务业(餐饮):通过消费趋势调整门店扩张目标
2.股东期望原则:ROE拆解与行业对标
案例:某上市公司ROE目标推导(从净资产收益率倒推净利润目标)
3.充分挖潜原则:基于产能、资金的极限测算
工具:资源承载力评估表
案例:
制造业(电子):产能饱和时的订单优先级预算分配
服务业(物流):人力成本上限下的配送效率目标设定
二、制定目标的三大依据(财务量化方法)
1.销售成长率:结合历史数据与市场份额的测算公式
工具:销售成长率测算表
2.市场占有率:竞争对手数据与自身产能的匹配分析
案例:某家电企业用市场占有率反推生产计划
3.市场扩大率:新市场投入与回报的平衡模型
工具:新市场ROI测算模板
互动讨论:财务如何用数据反驳“拍脑袋”的业务目标?
三、年度经营策略的财务适配性
1.业务策略与资金需求的匹配
案例:研发投入与现金流的平衡,公司季度资金调度
2.组织调整的人力成本测算
工具:岗位编制与薪酬预算联动表
实战演练:基于企业历史数据,用三大原则校验下年度目标
一、目标分解的常见误区(财务视角)
误区一:销售计划与利润目标脱节
案例:高销售低利润的预算陷阱,公司返利政策导致利润虚增
误区二:未考虑资源约束
工具:资源约束检查清单
误区三:分解后无数据追踪依据
案例:某企业因指标未量化导致责任推诿
二、财务主导的分解逻辑步骤
1.自上而下:财务测算目标可行性
2.自下而上:业务提报与财务审核的衔接流程
3.跨部门平衡:财务如何协调生产、销售的目标冲突
三、三大维度分解(财务重点监控)
1.责任人维度:明确各部门KPI与财务指标的关联
工具:部门KPI与财务指标映射表
2.指标维度:用QQTC量化目标
案例:某制造企业用“毛利率分解法”确定各产品线定价策略
案例:某服务企业营收增长拆解新客户等及策略
3.时间维度:季度滚动目标与现金流的匹配
工具:滚动预算编制模板
四、分解工具的财务应用
1.鱼刺图:用成本构成分解利润目标
案例:用鱼刺图拆解“降低10%生产成本”的关键环节
案例:用鱼刺图拆解“营收目标(如新客/客单价)”的关键环节
2.价值树:从EVA拆解到各部门可控指标
工具:EVA分解价值树模板
3.战略地图:财务维度与非财务维度的联动
案例:某制造业战略地图中的“财务-生产”指标联动
案例分析:A公司财务总监用价值树分解年度利润目标
一、核心业务计划与财务的关联
1.销售计划:收入确认与现金流的同步规划
制造业:销量与生产预算联动(附“产销平衡检查表”)
服务业:营收与人力/营销预算联动(附“客单价-人力成本测算表”)
贸易业:采购量与库存预算联动(附“安全库存预警公式”)
工具:销售-回款匹配表
2.研发计划:资本化与费用化的划分逻辑
案例:制造业公司研发预算中“资本化节点”的财务把控
案例: 科技服务业研发与营收的配比
工具:研发投入回收周期测算表
3.生产计划:产能与成本的联动测算(制造业专属)
工具:不同产量下的单位成本,产量-成本弹性系数表
案例:某汽车零部件企业“产能-订单-成本”预算联动
二、编制程序的财务控制点
1. 编制流程:上下结合法(通用)
制造业:“产能评估”环节
服务业:“人力编制”审批环节
2. 预算方法选择:
责任中心制:
制造业
服务业
滚动预算:
贸易业应对市场波动的核心工具
案例:月度滚动预算调整
3.方案选优:用NPV、IRR评估不同业务计划
案例:新业务投入的财务评审,某企业用NPV否决低回报项目
分组实战:
• 制造业组:编制“季度生产预算与成本分摊表”
• 服务业组:测算“人力成本占营收比的预算控制线”
• 贸易业组:制定“市场波动下的采购预算调整机制”
三、8大编制步骤(财务重点介入环节)
1.过往盘点:财务视角用杜邦分析拆解的“成绩与问题”
2.战略方向:3C战略的财务资源匹配
3.目标确定:平衡计分卡KPI的财务指标设定
4.策略确定:经营重点的资金倾斜方案
5.5W1H落地:谁花钱、花多少、怎么花
6.组织体系:人力成本与编制的刚性控制
7.财务预算:三大报表勾稽关系
8.路线图:用甘特图跟踪资金支付节点
互动:财务如何在“业务提报计划”中提前规避风险?
一、预算编制程序(财务主控)
1.下达目标:财务提出预算编制的核心假设
工具:预算假设表
2.编制上报:业务预算与财务预算的对接模板
案例:销售预算与应收账款预算的联动编制
3.审查平衡:财务如何砍掉“无效预算”
案例:某企业营销费用瘦身30%的具体方法
4.审议批准:向老板汇报预算的3个关键数据
工具:预算汇报PPT框架
5.下达执行:预算控制节点的设置
工具:预算控制节点表
二、预算编制方法的财务选择
1.责任中心制:成本中心vs利润中心的考核差异
案例:生产车间(成本中心)与销售分公司(利润中心)的预算区别
2.成本中心制:标准成本与实际成本的跟踪
工具:成本差异分析表
3.利润中心制:内部转移定价的制定逻辑
案例:某集团内部“生产-销售”转移定价的财务测算
三、预算管控的财务技巧
问题一:如何设定预算调整触发条件
工具:市场份额下降、材料价上涨时,预算调整触发清单
问题二:滚动预算的实操步骤
案例:某企业季度滚动预算的编制与审批流程
实战演练:分组编制“下季度销售预算”,财务组审核并提出调整意见
一、事前-事中-事后的财务介入
1.事前:预算执行的前提条件
工具:预算执行前提检查表
2.事中:差异分析模板
工具:月度预算执行分析表
3.事后:未达标的财务追责与改进建议
案例:某部门费用超支后的原因追溯与责任认定
二、刚性与弹性的平衡
刚性:核心指标的红线控制
工具:核心指标红线预警表
弹性:市场突变时的预算调剂规则
案例:特殊期间某企业从营销费调至研发费的审批流程
案例:某企业市场突变时的目标调整与资源重配
三、反馈与例会制度
财务主导的经营分析会议程
工具:经营分析会汇报PPT模板
数据反馈的“红绿灯”规则
工具:预算执行红绿灯看板
四、行业特性调整机制
制造业:产能突变时的预算调整
案例:设备故障导致生产计划调整的预算重配
服务业,客流波动时的人力预算弹性
工具:“营收-人力”动态调整公式
贸易业:供应商涨价时的采购预算应对
案例:替代材料选择与成本重算
一、考核内容与财务数据的关联
执行过程:预算达成率、费用控制率
工具:过程指标评分表
执行结果:ROI、EVA等核心指标
案例:某项目用ROI评估最终业绩
二、责任中心的考核侧重
1.成本中心:成本差异率
案例:生产车间的成本考核表
案例:服务业后台考核
2.收益中心:收入预算达成率+回款率
工具:收益中心考核表
分行业设置回款周期标准
3.利润中心:净利润+内部转移定价合规性
案例:某分公司利润考核中的“内部交易调整项”
案例:某连锁门店利润考核
三、财务主导的奖惩建议
目标激励:奖金与预算达成的挂钩公式
工具:奖金测算表
日常奖惩:费用超标的扣罚机制
案例:某企业“费用超支5%以上扣部门负责人绩效”
互动:如何用财务数据让考核更公平?
专属环节:企业案例共创
1. 分组任务:每组选取1个行业痛点(如制造业“库存与预算”、服务业“淡旺季人力调整”),结合课程工具输出解决方案
2. 成果输出:各组汇报“本企业下年度计划优化建议”,讲师点评行业适配性
配套工具包
1.目标测算模型(Excel版)
2.预算编制与控制模板(含审批流程)
3.经营分析会汇报PPT框架
4.差异分析与调整申请表
5.责任中心考核指标库
讲师背景| Introduction to lecturers
尹立老师
企业财务管理与审计专家
• 曾任:今麦郞饮品集团(食品快消行业,TOP3)财务管理与会计核算负责人
• 曾任:华泰控股集团(制造业,民企500强上市)财务总经理、集团内控审计VP
• 曾任:恒信集团(珠宝连锁,国内TOP3)财务副总裁(负责财务、内控审计、采购、法务中心)
• 曾任:山东昌大集团(化工肥料,纳斯达克上市)财务总监
• 曾任:吉林瑞德会计师事务所(省行业TOP3)签字注册会计师
• 认证:注册会计师、高级会计师、美国注册管理会计师
个人简介
尹立老师拥有30多年大型集团财务、税务、审计、内控工作经验。财务方面:带领百人财务团队,系统指导数字化转型及能力提升,促进业财深度融合为企业赋能,擅长0-1财务管理体系、风控体系建立实战,擅长从战略角度进行整体筹划推动公司经营;审计内控方面:重建企业集团现代化审计体系,与执法部门合作,成功为某大型企业集团挽回上亿元经济损失;税务方面:为适应金税管理要求,梳理搭建税收筹划管理部门职责,为集团税收筹划节省上千万税款;除此之外,曾主导海外上市,且具有丰富的融资及并购项目经验。
授课风格
三十多年实务、咨询培训经历,领导过多个咨询项目,案例丰富,理论与实践相结合。互动性强,启发学员参与讨论和深入思考,容易引起学员共鸣,专业功底深厚。亲和力极强,用业务人员易懂的白话将枯燥的财税管理和业财融合课程,有料有趣。逻辑思维清晰,深入浅出,生动活泼,具有战略高度,却又简明易懂。
作为实战讲师,累计于CMA协会组织多家机构及企业培训场次200场+,培训总人数接近10000人,交付了50家公司财税管理项目。
实战经验
• 财务及内控方面-上市前审计、融资财务体系、能力等建设、准备。
• 在山东昌大集团担任财务总监期间,全程主导公司在美国纳斯达克上市的财务及内控方面工作,顺利通过上市前全部审计,多轮融资后并成功上市。
• 税收筹划方面-建体系,管团队,推培训,控运营,税筹省8千万。咨询项目,曾年节税千万,减少400万补税,降本80%。
• 在今麦郞饮品集团担任财务管理与会计核算负责人期间,全面负责集团会计核算、财务管理,负责财税专业领域体系建设及全国百余财务团队的考核体系;负责对集团内全国会议高管、财务等财税专业培训;负责对集团及下属数十家分子公司管理人员进行分级分场次的全面预算体系培训并推行;根据全国各生产制造公司运营现状,策略性监控财务运营系统,站在集团财务视角整体成本控制及管理,税收筹划一项为公司节省上约8000万元,创造利润提升空间。
• 北京某教育集团咨询项目,2023年为公司提供税收咨询方案,共计为公司税收筹划,当年节省税款1000万元,其中一项税务应急案件处理,为公司提供的解决方案使企业减少补税款400万元,比预期成本下降80%。
• 内控审计方面-集团VP期间,明规划,定战略,主导多轮收购,调动百亿资金,查处舞弊累计3亿元金额。
• 在华泰控股集团担任财务总经理、控股集团内控审计VP期间,面对综合性集团公司管理,对接多家下属公司财务规划与战略制定;做为对大型公司收购项目的财务板块负责人完成多轮收购工作;对集团多个综合板块组织并审批全集团100亿资金的调度与管理;主导公司全盘财务管理工作;汽车集团内部组织全国管理人员专业培训;查出多起重大舞弊案件,最 大一起涉及金额3亿元;是集团董事长唯 一特殊褒奖的高管并亲点提拔为董事长高级助理。
• 降本增效方面-财务VP期间,节省运营浪费金额1亿元,降低采购成本3千万,战略性压缩资金5千万。
• 在恒信集团担任全国连锁经营集团化公司,财务副总裁(主管财务、内控审计、采购、法务中心)期间负责集团财务战略规划,从战略视角整体筹划推动公司经营并主导重塑多个管理体系;具有业财融合的实战能力,根源性解决企业日常性营运资金1亿元的浪费问题;颠覆性解决采购常年贪腐问题,当年为公司降低采购成本3000万;针对性组织召开由董事长带头参加的全体高管降本增效培训会,共创全价值链降本的解决方案,为公司在疫情期间战略性地压缩资金5000万;善于协调平衡利益整合资源,颠覆性解决企业问题;负责对集团高管的财税领域及内控管理的培训,组织各公司分级共创会议并推行集团管理理念。
培训经验
• 管理人员的财务管理专题培训——15场培训、学员满分率98%
• 尹立老师以培训讲师身份为恒信集团、水木教育集团、北科控股、健合堂开展组织提升系列课程,培训累计15场,累计培训人数1000人,学员课程好评率98%。水木教育集团复购4场,分别为《合同财税风险管理实务》、《内控风险管理》、《全面预算管理》、《资金现金流策略与》,授课内容收到企业高度肯定,输出的方法和工具可以指导企业实际工作开展。
• 全面预算管理专题培训——20场培训,学员满意度98%
• 尹立老师以培训讲师身份为今麦郎集团、水木教育集团、中岩大地科技、博卿科技、圆梦文化等企业开展20场次培训。给全国各大区多公司全体中层及骨干以上专题培训,《制造型企业如何开展全面预算管理》、《服务型公司-全面预算管理》等课程学员好评率98%,覆盖2000+人。
• 降本增效专题培训——20场培训、学员满分率98%
• 尹立老师以培训讲师身份为恒信集团、华泰控股、北京爵美、中岩大地科技、深圳群盛、深圳中宝盈开展组织系列课程,培训累计20场,累计培训人数1000人,学员课程好评率98%。恒信集团后续又增加4场与多事业部的共创会,分别为《全国店铺工程装修如何降本》、《集团供应链采购降本》、《营销线及项目降本》、《支撑线全方位降本》,授课内容收到企业高度肯定,输出的方法和工具可以指导企业实际工作开展。
• 资金现金流管理策略专题培训——15场培训、学员满分率98%
• 尹立老师以培训讲师身份为精彩集团、北京海天传媒、水木教育集团、国科、立即冲新能源开展组织提升系列课程,培训累计15场,累计培训人数1000人,学员课程好评率98%。为北京海天传媒轻咨询诊断服务并培训3场,分别为《管理会计》、《年度经营计划、预算与绩效》、《经营分析决策》,授课内容收到企业高度肯定,咨询中输出方案并落地实施方法和工具可以指导企业实际工作开展。
• 财务风险管理专题培训——30场培训、学员满分率98%
• 尹立老师以培训讲师身份为北京环卫集团、CMA培训机构开展组织考证及继续教育提升系列课程,培训累计30场,累计培训人数1500人,学员课程好评率98%。分别为《新会计法下,会计监督与造假识别》《管理会计转型》、《从年度经计划到全面预算》、《高级财务分析-财务为企业经营助力》,授课内容收到学员高度肯定,输出的方法和工具可以指导企业实际工作开展。
【愿景使命】
经历了30年的财税审工作,成功地帮助一些企业度过了经营困境以及企业管理升级。在这个过程中,我深深的意识到中国5,000万家企业。在企业管理正规化专业化的道路上,还有很大的提升空间。我真诚的希望用我今生所学及丰富的工作经历,帮助更多的企业高质量发展,利益社会,赋能更多的职场人。
主讲课程
非财务体系:(管理人员)
《非财务经理的财务管理》
(基础篇、管理篇、决策篇、降本篇、预算篇、内控篇)
• 《财务赋能,助力企业经营腾飞》(经典课)
• 《综合提升财商,管理者为企业创造价值》
• 《财商与企业经营之道-非财人员的财务管理》(经典课)
• 《财经视角下,用好“一利五率”提升企业价值》
管理会计体系:(目标客户财务、管理人员)
《业财融合下,财务分析为企业经营助力》
• 《降本提效,利润倍增-全面降本增效》(爆品课)
《企业经营视角下的财务风险管理》
• 《业财融合下,全面预算管理》(返聘课)
• 《全面提升资金管理能力,助力企业经营》
《研、产、供、销全价值链下业财融合,为企业创造价值》(爆品课)
财务体系:(财务人员)
《财务晋级必修课-财务职场晋升指南》
《财务如何为企业创造价值》
《业财融合下,基于价值创造的利润分析》
• 《高级财务分析师是如何炼成的?-助力企业经营的财务分析》(返聘课)
《战略成本管理》
• 《税收大数据风险应对与财务年终关账自查》
审计内控系列:(审计、内控人员)
• 《新环境背景下现代审计应对与实务案例》(经典课)
• 《新形势下,企业内控与风险管理实务及案例》
服务客户
制造行业:北京环卫集团、华泰控股、鲁洲集团、昌大国际、长铃集团、吉发集团、吉林粮油工贸、中岩大地科技(高返聘)、北京京棉纺织集团、北京伯乐互联科技、凯达万恒装饰、北京京佳维制冷、北京爵美(高返聘)、涅生科技、深圳中宝盈科技、四川新千里、江苏金玉祥、南京耐安电子、天津展特工程、博彦科技承德、福建云网、深圳群盛包装制品(高返聘)、浙江艺石服饰、成都宏达展示
快消品行业:今麦郎饮品集团、北京康贝尔食品
连锁行业:恒信珠宝集团、健合堂大健康连锁公司(高返聘)、北京最懂湘味餐饮
其他行业:精彩集团、水木源教育集团(高返聘)、北京海天传媒集团(高返聘)、博卿教育科技、圆梦文化、央美生活、重庆漫饭科技、上海宝威、上海灰熊、上海无羡文化传媒、广州世界贸易中心、寺库(海南)国际、南京灵动、福州云盘文化、北京果然天空
学员评价
尹老师其丰富的职业经历以及深厚的产品经验,授课时很好地帮助我们打开了产品的瓶颈,找到了降本的关键,沟通中老师给出的方案直接解决了我们公司管理上的难题。
——水木教育集团董事长马总
尹老师的课程真接地气!深入浅出,所举案例针对性强、分析透彻,不断引发对自己企业的思考,加上针对性的指导,具有很强的实战性和落地性!
——健合堂大健康连锁公司董事长王总
尹老师讲课全程干货有激情,很直接有料,整体课程理论与实战完 美地结合,有高度、有落地,真正的实战派业财融合讲师。
中岩大地科技股份有限公司CFO兼董秘刘总
【精彩瞬间】
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| 北京环卫集团《财务监督与识假》 | 恒信珠宝集团《内控与全面风险管理》 | |
| CMA协会《CMA讲师培训》 | 水木源教育集团《业财融合》 | |
| 水木源教育集团《非财经理财务素养》 | 培训机构《财税思维提升》 | |
| 沈阳培训机构-财务转型升级 | CMA协会《管理会计实战课》 -财务转型升级 |
【视频链接】
全面降本
https://1500026140.vod-qcloud.com/43a8de7dvodtranscq1500026140/8ea3de6c5145403718098703499/v.f1453242.mp4
财务BP之成本管控-作业成本法案例讲解
https://1500026140.vod-qcloud.com/43a8de7dvodtranscq1500026140/a80df4e85145403718095750289/v.f1453242.mp4
财务决策与降本增效
https://1500026140.vod-qcloud.com/43a8de7dvodtranscq1500026140/99b5b8e55145403718095102889/v.f1453242.mp
新会计法与财会监督背景下财务合规管理及案例精讲3——公开课
https://1500026140.vod-qcloud.com/43a8de7dvodtranscq1500026140/67fd96521397757910604717946/v.f1453242.mp4
新会计法与财会监督背景下财务合规管理及案例精讲2——公开课
https://1500026140.vod-qcloud.com/a29c5544vodtranssh1500026140/6810a98d1397757910604729227/v.f1453242.mp4
内控与全面风险管理
https://1500026140.vod-qcloud.com/a29c5544vodtranssh1500026140/dc08b2df1397757900842469898/v.f1453242.mp4
Service Procedure
Service Advantages
我们拥有几百家各类企业的项目咨询基础、多行业数据库、多年的行业经验,并对企业进行深度研究和剖析,总结出一系列深入的观点和经验。
我们的咨询方案的设计过程秉承“知行合一”的理念,既具备理论知识,又重视项目的实操性。经过多年的经验,我们积累了丰富的案例库,涉及18个领域,近千个案例,并将案例与咨询项目完美结合。
我们的咨询团队分布于各大领域,拥有多年的业内从业经验,具备丰富的企业管理实操经验。在定制咨询方案前,我们会为客户匹配多位业内咨询师,供客户进行比对选择,根据客户需求及问题,定制化地设计咨询方案,确保项目的顺利进行。
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高层团队引导工作坊
中层管理内训
基层管理内训
人才梯队建设咨询项目
工厂运营咨询项目
TTT内训师咨询项目
领导力公开课
精益智造公开课
个人效能公开课
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【见证企业成长每一步】
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